EDEU - Escuela de Especializacion Universitaria

Curso de Forensic: Prevención, Detección e Investigación del Fraude Empresarial

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Presentación

El fraude empresarial es una realidad que no resulta ajena a ninguna empresa y cuya detección tardía genera grandes perjuicios económicos a las compañías, dañando seriamente su reputación y poniendo en peligro su viabilidad futura.

Saber prevenir y detectar a tiempo el fraude, así como saber cómo actuar en caso de que existan
sospechas, resulta crítico para salvaguardar los intereses de las empresas. En este curso, se pretende dotar al alumno de conocimientos básicos sobre prevención, detección e investigación del fraude empresarial, proporcionándole nociones teóricas y pautas prácticas alineadas con los estándares que se utilizan en los departamentos de Forensic de las grandes firmas de auditoría a nivel mundial.

Se trata de un curso pionero en España, el primer curso de gestión integral del fraude empresarial en español, una materia que a nivel internacional se encuentra desarrollada totalmente en inglés. La aplicación práctica de los conocimientos teóricos de este curso es extensible a cualquier empresa de cualquier país del mundo.

Dirigido

Todos aquellos estudiantes y profesionales que pretendan desarrollar su carrera profesional:

Asesorando a grandes compañías desde los departamentos de Forensic de las grandes firmas de auditoría y consultoría a nivel mundial, y que aspiren a alcanzar puestos de responsabilidad.

Participando o liderando la gestión integral del fraude empresarial en organizaciones de tamaño grande y mediano, en áreas como Auditoría Interna, Fraude, Compliance, Riesgos, Recursos Humanos, etc.

Objetivos

Dotar al alumno de un profundo conocimiento sobre el fraude empresarial, cómo prevenirlo, detectarlo y, en su caso, investigarlo. Con este curso, se pretende especializar al alumno en el campo del fraude empresarial, abriéndole las puertas de los departamentos de Forensic de las grandes firmas de auditoría y consultoría, así como de los departamentos de auditoría interna, departamentos de fraude y equipos de compliance de grandes compañías, pudiendo asumir cargos de responsabilidad.

Nuestro objetivo es capacitar y especializar a nuestros alumnos en una materia con mucho futuro y de enorme interés para el mundo de los negocios.

Programa

MÓDULO I. ¿Qué es el fraude y por qué se produce? Estadísticas y perfil del defraudador

a) Definición de fraude
b) El Triángulo del Fraude
c) “Fraud Scale”
d) Impacto económico de los delitos en las organizaciones
e) La interrupción del negocio como consecuencia de un fraude/delito.
Clasificación de daños y valoración.
▪ El daño emergente
▪ El lucro cesante
▪ El daño reputacional
▪ La pérdida de valor de intangibles
f) Perfil del defraudador en España

MÓDULO II. Tipos de fraude en las empresas

a) Tipos de delitos más frecuentes
• Corrupción: tipología
• Apropiación de activos: tipología
• Manipulación de estados financieros: tipología
b) Nuevos delitos – Los “ciberdelitos”

MÓDULO III. ¿Cómo prevenir el fraude en las empresas? Políticas de prevención y detección

a) Aspectos a considerar en las políticas de prevención
b) Instrumentos de prevención y detección de fraude
▪ La implantación de una cultura de cumplimiento – El Código Ético
▪ Los canales éticos o canales de denuncias – Gestión interna Vs externa
▪ Los sistemas de indicadores – “Red Flags”
• Comportamientos
• Documentación
• Contratos
• Cuentas a cobrar
• Cuentas a pagar
• Empleados
• Tesorería
• Inventario
▪ Back Ground Screening
▪ Auditorías: Internas Vs Externas Vs Forensic
▪ Manual de buen uso de los recursos informáticos
▪ Técnicas y herramientas de Forensic Technology

MÓDULO IV. Protocolo de actuación ante una denuncia recibida a través del canal ético / canal de denuncias.

a) Pasos a dar cuando se recibe una denuncia a través del canal ético
b) Posibles resultados de la investigación
c) Aspectos a tener en cuenta si se externaliza la gestión del canal ético

MÓDULO V. ¿Cómo debe realizarse una investigación de fraude? Protocolo de actuación

a) La aplicación de técnicas forenses por economistas forenses
• Forensic Accounting
• Cash Tracking
• Business Inteligence
• Entrevistas indagatorias con técnicas de entrevista
b) La aplicación de técnicas forenses por expertos en tecnología forense
• ¿Qué es una imagen forense?
• Obtención – Análisis – Presentación de imágenes forenses
• Protocolo de actuación para no invalidar las pruebas ante un eventual procedimiento judicial

MÓDULO VI. Caso práctico completo de una investigación

Desarrollo de un caso práctico inspirado en un caso real en el que se explicará: por qué se produjo el fraude, qué mecanismos de control permitieron su detección, cómo se llevó a cabo la investigación (entrevistas, forensic accounting, forensic technology, business inteligence, etc.) y cual fue el resultado final de la investigación.

¡Infórmate ahora sin compromiso!

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